老师，请问下法人提前用自己的钱9月付的半年房租，每月摊销时怎么做，发票在12月的时候回来了，又该怎么做呢？

筱 追问

2020-01-10 19:42

租期是半年的，没结账

meizi老师 解答

2020-01-10 19:47

你好  那你9月做 借预付账款贷银行存款  按租赁 分月做 借管理费用-租赁费贷预付账款      发票回来附凭证后面  每月后面跟发票复印件和分摊明细表就行了

筱 追问

2020-01-10 20:01

12的发票对方开的是专票

meizi老师 解答

2020-01-10 20:07

你好你好 那你9月做 借预付账款贷银行存款 按租赁 分月做 借管理费用-租赁费 进项税 贷预付账款 发票回来附凭证后面 每月后面跟发票复印件和分摊明细表就行了

筱 追问

2020-01-10 20:09

9月的房租是法人自己付的

meizi老师 解答

2020-01-10 20:12

你好  垫付的款的话 做   借预付账款贷其他应付款 -法人  按租赁 分月做 借管理费用-租赁费 进项税 贷预付账款 发票回来附凭证后面 每月后面跟发票复印件和分摊明细表就行了