送心意

陈诗晗老师

职称注册会计师,高级会计师

2020-01-10 21:26

免增值税的话,就是不用缴纳增值税里正常的销售,正常的确认你的销售收入呀,借银行存款贷营业收入,贷应交税费,增值税。增值税不需要缴纳借应交税费增值税贷营业外收入减免税额。

妮妮仔 追问

2020-01-10 21:52

但是我们开出来的发票税率那一栏是写着免税的,税率是***,不含税金额栏等于含税金额栏,如果主营业务收入记不含税额,销项如何确定,确定了又跟实际收款金额不同

陈诗晗老师 解答

2020-01-10 21:57

你直接开的免税发票的话,你就没有应交税费的分录,就是借银行存款贷营业收入就可以了。

妮妮仔 追问

2020-01-10 21:59

但是增值税申报系统上有显示我们的免税税额,如果不做应交税费,账上就没有体现

陈诗晗老师 解答

2020-01-10 22:23

但是你这个发票上面并没有体现你的这个睡啊。如果说你需要体现,就是我之前给你的愤怒。

妮妮仔 追问

2020-01-11 09:59

不是说我需不需要体现,想问申报系统上有体现,我这边账上没有体现没有关系的吗

陈诗晗老师 解答

2020-01-11 10:59

没有关系,你作账是根据你的发票来

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