老师，12月份的账，1月份我把它冲掉，是不是原来的账务同方向红字冲销？

xqq009 追问

2020-01-10 22:56

老师，那以前年度损益调整科目什么时候用到？

bamboo老师 解答

2020-01-10 22:58

请问您调整是什么科目？

xqq009 追问

2020-01-10 23:00

成本类的和负债的

bamboo老师 解答

2020-01-10 23:06

是主营业务成本科目？

xqq009 追问

2020-01-10 23:07

嗯是

bamboo老师 解答

2020-01-10 23:07

调整了损益类科目 那需要用以前年度损益调整科目

xqq009 追问

2020-01-10 23:09

12月份的账我是借主营业务成本贷应付，那这个月应该怎么做才正确，我想冲掉12月这比

bamboo老师 解答

2020-01-10 23:12

借：以前年度损益调整 借方红字
贷：应付账款 贷方红字
借：以前年度损益调整
贷：利润分配-未分配利润

xqq009 追问

2020-01-10 23:15

第二个分录您后面没有写红字？不明白第二个

bamboo老师 解答

2020-01-10 23:16

第二个把以前年度损益调整科目结转到利润分配 不是红字表示

xqq009 追问

2020-01-10 23:16

那这个利润分配不会影响2019年吧，是不是影响2020年呢

bamboo老师 解答

2020-01-10 23:17

是的 不影响2019年 影响2020年

xqq009 追问

2020-01-10 23:27

以前年度损益调整余额也是0，对吗？

bamboo老师 解答

2020-01-10 23:34

以前年度损益调整余额也是0，对的