送心意

maize老师

职称初级会计师,中级会计师

2020-01-11 12:01

是的,你这个之前多计提,没有冲掉,那就按减除这个之后需要交再计提就可以

小黄人 追问

2020-01-11 12:04

上个季度这个相差是因为税局直接抵去年亏损造成。比如年累计利润32万,上个季度是16万,上个季度应交所得税额余200。那我这个账要怎么记分录

maize老师 解答

2020-01-11 12:06

32万*5%-之前季度交的,现在需要交,-200之前计提,现在需要计提,

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