老师好，每个月主营收入对应的应收账款都会有增加二级科目呢，出现这样的问题怎么办呢

小小静 追问

2020-01-11 14:27

主营业务收入科目没有增加过二级科目

bamboo老师 解答

2020-01-11 14:27

那您明细账的累计发生额是多少？

小小静 追问

2020-01-11 14:29

我们都是出货，然后就应收账款—xx某公司，贷主营业务收入

bamboo老师 解答

2020-01-11 14:29

那您结转的跟利润表不一致啊  科目余额表呢

小小静 追问

2020-01-11 14:56

可是我们11月之前都是只增加应收账款二级科目，，就比如应收账款—xx公司20、应收账款—xxxx公司30，贷主营业务收入50，因为每个月应收账款二级科目下的公司有几百家，所有货款合计都是坐在主营业务收入里

bamboo老师 解答

2020-01-11 15:00

增加应收账款 不会涉及到主营业务收入科目
您上面描述应该是主营业务收入科目明细账跟利润表取数设置有点问题

小小静 追问

2020-01-11 15:12

就是我们平时做记账凭证的时候，比较送货单金额20，那么对应的会计分录就是借应收账款20贷主营业务收入20，只有这个有设计到主营业务收入呢，然后我们科目余额表的主营业务收入和利润表里面主营业务收入是一样的，也是649977

bamboo老师 解答

2020-01-11 15:18

那您结转的6444793这数字哪里来的？您把主营业务收入明细表给看看

小小静 追问

2020-01-11 15:24

结账数据6444793我也不知道需要看哪里，才能找到这个对应的数据，这个是用友里面期末自动结转的呢

bamboo老师 解答

2020-01-11 15:25

让您看看科目余额表 明细账啊

小小静 追问

2020-01-11 15:40

科目余额表里面的就是和利润表主营业务收入一样的649977，就是结转不知道为什么变成了644793了，正常每次结转后的主营业务收入和余额表、利润表里的都是一致的呢

bamboo老师 解答

2020-01-11 15:41

您明细账的累计金额呢

小小静 追问

2020-01-11 15:49

本月合计的主营业务收入也是649977，就是中间有个退货，做了冲减主营业务收入，差额就差在这里面，请问老师我19的年报都结账了了，那报表里面的总的净利润比实际的多了6000，我这个要怎么把利润在20年里调整回来

bamboo老师 解答

2020-01-11 16:05

您主营业务收入冲销的时候分录怎么写的

小小静 追问

2020-01-11 16:08

退货，借主营业务收入，贷应收账款，因为这些钱都没有收到，只是我们自己做个退货流程

小小静 追问

2020-01-11 16:09

不是，写错了，退货，借应收账款红字，贷主营业务收入红字那样

bamboo老师 解答

2020-01-11 16:11

没有开具红字发票 那您冲减了主营业务收入 税务不认可的

小小静 追问

2020-01-11 16:13

这个只是做内账呢，什么发票都没有开，就是内账自行冲减，外账的没问题呢

bamboo老师 解答

2020-01-11 16:14

644793-649977=-5184 差额是这么多 
利润差额也不是6000啊