有分红会导致资产负债表和利润表勾稽关系对不上吗

搞怪的酒窝 追问

2020-01-11 15:34

减去分红金额还是有差异

邹老师 解答

2020-01-11 15:37

你好，减去分红金额还是有差异就需要去检查是不是数据计算错误了
比如期初未分配利润10万，当年实现净利润20万，分红18万
那期末未分配利润=10万+20万-18万=12万 
是符合这个勾稽关系的：未分配利润期末数（12）=期初数（10）+净利润本年累计（20）—分配的利润（18）

搞怪的酒窝 追问

2020-01-11 15:52

是不是将这个勾稽关系对得上才正确

邹老师 解答

2020-01-11 15:55

你好，是的，只有分红，应当对上才是的
未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计—分配的利润

搞怪的酒窝 追问

2020-01-11 16:02

系统结转后的本年利润科目余额是不是等于利润表的利润总额

邹老师 解答

2020-01-11 16:03

你好，结转本年利润之后，本年利润科目余额是0才是的
没有结转之前，本年利润科目余额应当等于利润表的净利润本年累计才是的

搞怪的酒窝 追问

2020-01-11 16:16

结转后的营业收入金额和余额表的不一致怎么办

邹老师 解答

2020-01-11 16:18

你好，有发生收入冲销业务吗？

搞怪的酒窝 追问

2020-01-11 16:25

没有啊

搞怪的酒窝 追问

2020-01-11 16:26

不不不，有冲销金额

搞怪的酒窝 追问

2020-01-11 16:27

冲销金额对的上勾稽差异金额

邹老师 解答

2020-01-11 16:27

你好，有冲销金额那就会有差异的

搞怪的酒窝 追问

2020-01-11 16:31

那这种冲销差异如果跟勾稽差异金额对的上，也是表明是正确的是吗

邹老师 解答

2020-01-11 16:32

你好，是的，是这样的

搞怪的酒窝 追问

2020-01-11 16:35

好的，谢谢老师

邹老师 解答

2020-01-11 16:37

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢