#提问#滴滴发票抵扣需要行程单作为附件？

燕子 追问

2020-01-11 16:00

老师，滴滴普票、火车票等本月无销售不抵扣的话可以计入应该税费—待认证进项税额？

汪晨老师 解答

2020-01-11 16:01

你好，不可以，计入待认证进项税额，这些事计算抵扣。

燕子 追问

2020-01-11 16:08

那应该计入哪个科目？

燕子 追问

2020-01-11 16:10

应该税费—进项税额？还是应交税费—待抵扣进项税额？

汪晨老师 解答

2020-01-11 16:10

你好，不抵扣的话，全额计入费用的。

燕子 追问

2020-01-11 16:10

只是本月不抵扣

燕子 追问

2020-01-11 16:11

老师的意思是当月的必须当月抵扣，不抵扣全入费用？

汪晨老师 解答

2020-01-11 16:12

你好，那你本月不记账的，不抵扣，你分录计入进项 ，申报填在8b，一直留底即可。

燕子 追问

2020-01-11 16:14

老师说的是本月记账不抵扣的，计入应交税费—进项税额，对吧

汪晨老师 解答

2020-01-11 16:16

你好，计入应交税费-应交增值税（进项税额）就是抵扣了。

燕子 追问

2020-01-11 16:21

老师我问的是需要计算抵扣的火车票等票据，当月无销售，进项税额留底的话这个分录是应交税费—应交增值税（进项税额）？

汪晨老师 解答

2020-01-11 16:32

你好，是的，就是留底，为应交税费—应交增值税（进项税额）