老师，我们公司13、14有暂估款几十万，一直没有发票到也没有调整，我12月把账调到了未分配利润，汇算清缴的时候调增，这样可以吗

薄荷糖 追问

2020-01-11 20:44

13、14年的遗留问题现在才处理，会不会涉及到所得税滞纳金和税务罚款的问题

maize老师 解答

2020-01-11 20:46

你去看之前汇算清缴纳税调增么，

薄荷糖 追问

2020-01-11 20:47

之前没有处理

maize老师 解答

2020-01-11 20:51

....需要纳税调增之前对应企业所得税申报表，要是盈利，那就需要补税，滞纳金和罚款

薄荷糖 追问

2020-01-11 20:56

这种问题如果在汇算清缴时调增，是不是账务上不用调整啊

maize老师 解答

2020-01-11 20:59

你有实际发生只是没有发票，是不需要账务上不用调整