送心意

玲老师

职称会计师

2020-01-13 11:09

单位职工吗  ? 
1、计提工资、社保和公积金时:
借:劳务 成本科目一工资
一社保( 公司负担)
一公积金(公司负担)
贷:应付职工薪酬一工资
               一社保(公司负担)
一公积金(公司负担)
2、支付员工工资:
借:应付职工薪酬-工资
贷:银行存款,
其他应付款一社保 (个人负担)
          一公积金( 个人负担)
应交税费一应交个人所得税
3、支付社保、公积金及个税:
借:应付职工薪酬一社保(公司负担)
               一公积金(公司负担)
其他应付款一社保 (个人负担)
一公积金(个人负担)
应交税费一应交个人所得税
贷:银行存款

???? ???? ???? 梦 追问

2020-01-13 11:11

我们小公司,没交社保,可以入生产成本或主营业务成本吗?

玲老师 解答

2020-01-13 11:15

没有交社保就不写社保明细   其他的一样  记提时记在劳务 成本科目 ,

???? ???? ???? 梦 追问

2020-01-13 11:15

好的

玲老师 解答

2020-01-13 11:17

不客气,如果您这个问题已经解决, 希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续 追问!!

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单位职工吗 ? 1、计提工资、社保和公积金时: 借:劳务 成本科目一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款, 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款
2020-01-13 11:09:28
可以的。通过个人往来核算。
2018-10-29 17:04:39
你好,这具体是什么钱呢
2020-06-28 15:28:01
您好!借主营业务成本-人工费 贷应付职工薪酬
2018-12-18 15:18:16
你好 付工资 算进项是什么意思
2018-12-29 13:55:23
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