小微企业，上季度亏损，这个季度盈利4625.34，填写企业所得税季度报表，为什么要交231.27的税了，上季度亏损不是可以弥补吗？

Lucky 追问

2020-01-13 11:33

Lucky 追问

2020-01-13 11:34

Lucky 追问

2020-01-13 11:34

主要是应对税务检查的

邹老师 解答

2020-01-13 11:35

你好，能提供一下你填写的所得税申报表图片吗？
我需要看是什么原因导致需要缴纳231.27的所得税

Lucky 追问

2020-01-13 11:37

Lucky 追问

2020-01-13 11:37

老师，是不是我表填错了

邹老师 解答

2020-01-13 11:38

你好，是的，你单位利润表利润总额是负数，而你所得税申报表利润总额是正数，这样一看就是有错误的

Lucky 追问

2020-01-13 11:49

哦，这个报表可以零申报不？

邹老师 解答

2020-01-13 11:50

你好，需要根据利润表数据据实填写
根据季度末月利润表的本年累计营业收入，营业成本，利润总额填写所得税申报表的 营业收入，营业成本，利润总额就是了
营业收入=主营业务收入+其他业务收入，不包括营业外收入
营业成本=主营业务成本+其他业务成本，不包括营业外支出，期间费用
利润总额就是利润表本年累计的利润总额金额

Lucky 追问

2020-01-13 11:51

我是不是应该按照利润表的本年累计那个金额填写。

邹老师 解答

2020-01-13 11:52

你好，是的，是这样的