老师，19年的年终奖现在还没有发，是不是应该计提在2019，然后到2020年哪个月份发的时候再申报？

Zeng 追问

2020-01-13 13:46

可以2020年发放的时候再计提吗

meizi老师 解答

2020-01-13 13:58

你好 可以 那你到时就要走以前年度损益调整了。  你现在19年计提了 可以在2020年汇算之前发放了都可以税前扣除的

Zeng 追问

2020-01-13 14:05

小企业会计准则好像是以前年度损益的怎么办，

meizi老师 解答

2020-01-13 14:11

你好 你非得跨年计提 就走未分配利润来计提

Zeng 追问

2020-01-13 14:16

这么一说，那民办非企业可以发年终奖的吗，民办非企业不可以分配利润的，

meizi老师 解答

2020-01-13 14:20

你好  民非这个不太熟悉。一般企业的话是有年终奖制度的话 是需要发放。看企业来的

Zeng 追问

2020-01-13 16:51

您的意思是跨年的话，借管理费用，待未分配利润吗，

meizi老师 解答

2020-01-13 16:54

你好   1.若你跨年计提的话 要走借以前年度损益调整贷应付职工薪酬-年终奖 来计提年终奖的。 把以前年度损益调整转利润分配去

Zeng 追问

2020-01-13 18:20

喔喔，那年终奖是不是这个月发的话，可以2月申报的，

meizi老师 解答

2020-01-13 18:22

你好    正常是1月申报12月发放的年终奖的

Zeng 追问

2020-01-13 18:24

噢噢，还没有发，

meizi老师 解答

2020-01-13 18:26

你好 没发放的话  先不报；，以实际发放了之后在在系统里面申报