18年的费用想在19年补做，是办公室租金，因为没有取得发票当时就没做，现在补做这部分是在19年添增吗

香菇凉 追问

2020-01-13 15:52

18年和19年的办公室租金，都没有发票，18年通过以前年度损益调整，到2020年汇缴时调增19年的租金，18年的还要添增吗

meizi老师 解答

2020-01-13 15:53

你好 那这样的话没有发票就直接调增了。 是的  你需要去修改当年申报表的。 你可以问问税局是否现在做抵减还是去修改当年申报表

香菇凉 追问

2020-01-13 15:54

这么麻烦吗？因为申报了印花税，但是没有做租金的账，那我可以不做了吗，只做19年的租金入账

meizi老师 解答

2020-01-13 15:55

你好 那如果你确实发生的话是需要做的。    只是做了要汇算调增处理的

香菇凉 追问

2020-01-13 15:56

那我可以直接在19年直接做租金支付吗

meizi老师 解答

2020-01-13 15:57

你好  是的 可以 你现在也是补做18年的 要走以前年度损益调整来做的。 不能直接做费用的

香菇凉 追问

2020-01-13 16:01

我就是不懂这个没有发票到时候汇缴要怎么调增，会不会特别麻烦

香菇凉 追问

2020-01-13 16:01

公司是老板跟房东签的，公司没有支付过租金，但是申报了印花税

meizi老师 解答

2020-01-13 16:12

你好   如果不是公司名义的签订的话     有发票或者没发票都需要调整处理的。  就是你做借管理费用-租赁费贷其他应付款-老办法  汇算填写纳税调整项目-其他栏次调增

香菇凉 追问

2020-01-13 16:26

老师，我还是不懂这样怎么处理，我刚打电话12366咨询，又说没有发票可以不做这笔业务…

meizi老师 解答

2020-01-13 16:31

你好     因为他们是说的没发票 你们也不是企业支付的 可以不入账的。

香菇凉 追问

2020-01-13 16:32

那我现在是要补还是不补

香菇凉 追问

2020-01-13 16:33

还有19年的租金呢？做还是不做

meizi老师 解答

2020-01-13 16:38

你好 你税局说不做 你就可以不做。 你就做19年租金 汇算调增

香菇凉 追问

2020-01-13 16:48

我还是不明白为什么要做这个租金的账，公司没有支付过，然后也不会取得发票

meizi老师 解答

2020-01-13 16:53

你好  如果是老板垫付的   实际也是公司在用这个办公室。 按照实质重于形式的情况。是不是应该计入费用 挂其他应付款。   正常是应该这样来的。  只是你没有发票  公司是以老板签订的

香菇凉 追问

2020-01-13 16:54

我明白了，老师，为了不影响预缴所得税，我可以年底做一笔租金吗？还是要每月计提

meizi老师 解答

2020-01-13 17:00

你好 你按租期来分摊下费用  避免费用过大 你利润小 导致负数了。