环保企业有优惠政，策三免三减半，那12月份企业所得税要计提

白沙的云 追问

2020-01-13 15:25

那填表企业所得税，填免税收入应该填利润总额还是净利润

邹老师 解答

2020-01-13 15:26

你好，你这个不是免税收入，而是免征了企业所得税啊

白沙的云 追问

2020-01-13 15:30

那如何填写，，老师

邹老师 解答

2020-01-13 15:32

你好，你需要把减免的企业所得税填写相应的减免税额明细表里面去才是的

白沙的云 追问

2020-01-13 15:38

那就是要计提

邹老师 解答

2020-01-13 15:48

你好，你单位是过了三免的阶段产生了利润？

白沙的云 追问

2020-01-13 16:39

这是第一年，已产生利润，在三免期。

邹老师 解答

2020-01-13 16:39

你好，这是第一年，已产生利润，在三免期，那这种情况因为免征了企业所得税，就不需要做计提所得税分录的

白沙的云 追问

2020-01-13 16:40

那填表填什么数据，怎么填企业所得税，

邹老师 解答

2020-01-13 16:41

你好，根据季度末月利润表的本年累计营业收入，营业成本，利润总额填写所得税申报表的 营业收入，营业成本，利润总额就是了
然后把减免的企业所得税填写相应的减免税额明细表里面去才是的