报表未分配利润与净利润不平，有差额，未分配利润是负数，金额有误没有亏这么多钱的，我把未分配利润调平，差额调增了其他应收款，请问审计调整分录应该怎么写

董老师 解答

2020-01-13 15:59

借 本年利润 贷 利润分配-未分配利润

问就是不知道 追问

2020-01-13 16:07

我可以给客户发像您说的三条分录冲减费用吗

董老师 解答

2020-01-13 16:09

您好，我说的是需要有根据的，不是我直接拍脑袋，需要客户信任，建议先找差异原因。

问就是不知道 追问

2020-01-13 16:12

是这样情况的，当时和客户反馈了未分配利润不平的问题，他直接让调平，后面和我要审计调整的分录

问就是不知道 追问

2020-01-13 16:18

可是我的管理费用没有减少呀，我直接只调整了未分配利润与其他应收款项这两个科目

问就是不知道 追问

2020-01-13 16:20

您可以看一下，只是期末的未分配利润金额对不起，所以我直接调平了

董老师 解答

2020-01-13 16:23

但是您不能直接调平啊，这两者没有直接联系。
那是什么原因呢，或者是利润表做错了，或者是未分配利润错了，总有一个错的，您需要先找出来差异才能做调整分录啊，不是简单地凑个数。
首先您需要确定哪一个是对的，然后在做