老师您好，我这边报企业所得税，收入大于成本了。但是主要原因是我们9月认证的进项票太多了，导致10月的销项不含税金额大于10月的进项不含税金额了。怎么办，其实我们没有那么大的利润的

独立思考 追问

2020-01-13 15:51

我现在报企业所得税季报

maize老师 解答

2020-01-13 15:53

是的，这个是填表说明，1.第1行“营业收入”：填报纳税人截至本税款所属期末，按照国家统一会计制度规定核算的本年累计营业收入。
如：以前年度已经开始经营且按季度预缴纳税申报的纳税人，第二季度预缴纳税申报时本行填报本年1月1日至6月30日期间的累计营业收入。
2.第2行“营业成本”：填报纳税人截至本税款所属期末，按照国家统一会计制度规定核算的本年累计营业成本。
3.第3行“利润总额”：填报纳税人截至本税款所属期末，按照国家统一会计制度规定核算的本年累计利润总额。

独立思考 追问

2020-01-13 16:00

独立思考 追问

2020-01-13 16:00

有年报还有季报，季报怎么办

maize老师 解答

2020-01-13 16:01

季度申报填表说明上面我发的是，企业所得税填表说明，

maize老师 解答

2020-01-13 16:01

不是发的年报，第二季度预缴纳税申报时本行填报本年1月1日至6月30日期间的累计营业收入。

maize老师 解答

2020-01-13 16:01

还有举例啊，不是我自创误导你

独立思考 追问

2020-01-13 16:06

谢谢老师

maize老师 解答

2020-01-13 16:12

好的，我先回复别的学员了