老师好，利润表的利润额和明细账的本年利润不一样怎么办？不知道怎么回事

豆豆 追问

2020-01-13 16:32

好的

豆豆 追问

2020-01-13 16:32

莫老师，明细账上的本年利润是不是自己年末结转一笔？

小云老师 解答

2020-01-13 16:41

是的，年末把本年利润余额转到利润分配-未分配利润

豆豆 追问

2020-01-13 16:55

好的，盈利时是
借：利润分配
贷：利润分配—未分配利润
现在公司亏损是怎么做分录呢？

豆豆 追问

2020-01-13 16:55

反过来分录嘛？

小云老师 解答

2020-01-13 16:58

借:利润分配-未分配利润  贷:本年利润

豆豆 追问

2020-01-13 17:05

老师，上个月某员工资少发了40元，这个月工资补回，怎么明细账结转了还是在贷方40呢？

小云老师 解答

2020-01-13 17:07

应该是你做错了，计提发放后就没有余额了才对

豆豆 追问

2020-01-13 17:10

我知道正常入账是没有余额的，就是上个月我计提的时候少计提40元，然后发放的时候按银行实际付款发放，那现在不平我是这个月加计提上月的40进去吗？

豆豆 追问

2020-01-13 17:13

比如上个月应该发100的，但是出纳少打了40，然后我计提的时候少计提40，月末结转余额贷40表示要次月补回的，现在已经补回了，比如本月应发加补上月的是140，那现在我应该怎么做账？

小云老师 解答

2020-01-13 17:41

是啊，你补提一个40就行了，分录是平时提一样的

豆豆 追问

2020-01-13 17:42

好的，学校老师

小云老师 解答

2020-01-13 17:55

不客气，满意请五星好评，谢谢