请教老师，发现提备用金分录反了，借：银存 1 贷：现金 1 先红冲，做负数，然后再做正确的分录 借现金1 贷银存1 这样是不是还会差一倍啊，现金流量里面

元一 追问

2020-01-13 19:25

是啊，刚指定也发现了，但现金流量表的数据个银行对账单余额差1

元一 追问

2020-01-13 19:25

和

郭老师 解答

2020-01-13 19:26

那你是按照什么来制定的？

元一 追问

2020-01-13 19:28

红冲后，再重新做正确的，不过跨季度了

郭老师 解答

2020-01-13 19:28

不是，借现金贷银行存款，这个你是怎么做的？

郭老师 解答

2020-01-13 19:28

你指定在哪个里面？

郭老师 解答

2020-01-13 19:29

这个都不涉及现金流量表，你和我在这里讨论现金流量表。

元一 追问

2020-01-13 19:29

在10月份冲的8月的但12学结算发现银行余额是少了1

郭老师 解答

2020-01-13 19:33

看明细账，还有你的对账单，核对下。

元一 追问

2020-01-13 19:33

是的，您说的对，不需要指定

元一 追问

2020-01-13 19:34

但错在哪里呢

元一 追问

2020-01-13 19:34

借贷方向反课，会相差2倍啊

郭老师 解答

2020-01-13 19:37

然后你得做一个正确的。

郭老师 解答

2020-01-13 19:38

你举个例子，现金余额是10银行存款是9你提备用金1
你的分录是借银行存款一贷现金一。
现在的余额是银行存款10，现金九。

郭老师 解答

2020-01-13 19:38

然后你做相反，分录借现金贷银行存款一。
余额还是现金十，银行存款九。

郭老师 解答

2020-01-13 19:39

然后借现金贷银行存款一。余额现在不就对起来了吗？

元一 追问

2020-01-13 19:44

现在是我银行少了1我账务上多了1

元一 追问

2020-01-13 19:44

帐跟银行现金流量差1

郭老师 解答

2020-01-13 19:49

流量表的不管，本来我就是个错误的
银行的不会错，截图你错误的分录红冲还有正确的

元一 追问

2020-01-13 19:49

我10月调账了，帐哎银行余额多出0.21

元一 追问

2020-01-13 19:50

10月，我先红冲，再重做的

元一 追问

2020-01-13 19:51

问题出在10月份

郭老师 解答

2020-01-13 19:51

你提备用金不会有0.21的

元一 追问

2020-01-13 19:51

多出1,举例

元一 追问

2020-01-13 19:52

0.21是我的真实数据，因为6笔累计为0.21

郭老师 解答

2020-01-13 19:52

你看我给你举的例子，你是这么做的吗

元一 追问

2020-01-13 19:58

是的

元一 追问

2020-01-13 19:59

先原分录变为负数借银行―1,贷现金-1

元一 追问

2020-01-13 20:00

然后，借现金1,贷银行1

元一 追问

2020-01-13 20:00

银行和现金不能为负数吧

元一 追问

2020-01-13 20:00

是不是

郭老师 解答

2020-01-13 20:11

余额不是负数
发生额可以
分录对的

元一 追问

2020-01-14 17:18

弄明白了，银行余额和账务是对上的，没错，现金流量表可以和银行余额有差异，因为还有现金，谢谢老师指点

郭老师 解答

2020-01-14 17:26

不用客气的，