这个月要交税，但280不想抵扣，怎么账务处理，借管理费用贷现金，还要做那个抵减税款？

咘咘 追问

2020-01-13 19:29

就只做一笔管理费用贷现金？那我申报要填？

立红老师 解答

2020-01-13 19:33

我好，是的，申报时不需要填

咘咘 追问

2020-01-13 20:44

那我在认证系统选了不抵扣勾选还要转出？

立红老师 解答

2020-01-13 20:45

你好，这个本身就是不需要认证，是直接做减免税款的。

咘咘 追问

2020-01-13 20:45

问错了，是福利费发票

立红老师 解答

2020-01-13 20:46

你好，福利 费发票是待摊不抵扣的。不用转出的。

咘咘 追问

2020-01-13 20:50

公司食堂用的冰箱是做固定资产还是福利费？

立红老师 解答

2020-01-13 20:53

你好，是固定资产，但计提的折旧计入管理费用——福利费、。

咘咘 追问

2020-01-13 20:54

那我直接做福利费了，发票选了不抵扣勾选，现在该怎么处理

立红老师 解答

2020-01-13 20:55

你好，冰箱是多少钱的？

咘咘 追问

2020-01-13 20:55

4499

立红老师 解答

2020-01-13 20:56

你好，这个金额应是计入固定资产的。发票选择不抵扣勾选 是对的，因为是用于职工福利

咘咘 追问

2020-01-13 20:59

不能直接入费用？提折旧计入福利费？

立红老师 解答

2020-01-13 21:01

你好，这个金额一般不计入费用，是计入固定资产，然后通过折旧方试计入管理费用——福利费的。如果您已经计了，先这样，如果税务机关不问，我们就直接做费用扣了，如果税务说需要调到固定资产，我们再调出来就可以

咘咘 追问

2020-01-13 21:04

那我税金直接做进项税转出？当时做的待抵扣税金

立红老师 解答

2020-01-13 21:05

你好，税的部分如果在申报时选择了不抵扣勾选就可以的。不能抵扣的。

咘咘 追问

2020-01-13 21:08

直接借固定资产贷现金

立红老师 解答

2020-01-13 21:14

你好，是的，是这样的。