请问下，收到退回的教育费附加这个分录该如何做？谢谢

阳光的洋葱 追问

2020-01-13 19:57

借 银行存款 贷 应交税费-教育费附加
红冲：借营业税金及附加 红字  贷 应交税金教育费附加
现在是 季报的时候利润表无法填写，因为营业税金附加为负数

bamboo老师 解答

2020-01-13 20:00

您本季度没有税金及附加计提 对吧

阳光的洋葱 追问

2020-01-13 20:01

本季度不交增值税的

阳光的洋葱 追问

2020-01-13 20:03

本季度增值税留抵，不用交

bamboo老师 解答

2020-01-13 20:04

那把税金及附加并入管理费用填写