公司聚餐报销必须要经过应付职工薪酬这个科目吗？

南言 追问

2020-01-14 15:19

这个福利费和工资没什么挂钩吧？

海老师 解答

2020-01-14 15:20

不涉及个人所得税的。

南言 追问

2020-01-14 15:21

那这两笔分录是写在一张凭证上吗还是分开写两张

海老师 解答

2020-01-14 15:22

可以分开写或者做在一张分录上面都是可以的

南言 追问

2020-01-14 15:27

也就是福利费是福利费，工资是工资。做账的时候这两样并不冲突

海老师 解答

2020-01-14 15:29

是的不冲突，这个是公司集体聚餐的福利

南言 追问

2020-01-14 15:36

老师，我是用用友财务软件记账，这样应付职工薪酬是要用红字吗？

海老师 解答

2020-01-14 15:37

这个在贷方列示即可 不需要用红字

南言 追问

2020-01-14 15:38

但是我记在一张凭证上是余额就多了，老师，你看一下

海老师 解答

2020-01-14 15:40

你看借方一个数据700，贷方一个数据700，应付职工薪酬科目一借一贷就平掉了

南言 追问

2020-01-14 15:41

但是它的余额确实1400诶，不是应该总的费用700才对吗？现在不成了1400的费用了

海老师 解答

2020-01-14 15:43

这个没关系的，凭证上面显示的是合计数，实际上是700. 如果你想更清楚的反映，那就分两张凭证做吧

南言 追问

2020-01-14 15:48

好的。我看了一下明细账是对的。明白了

海老师 解答

2020-01-14 16:03

不客气，祝您工作愉快