我们一般纳税人 简易征收，刚刚我把发票认证了是抵扣的 。申报表二 自动填写了抵扣！进项税留底。我还可以做进项税额转出吗？

我叫聪明陆༽ 追问

2020-01-14 18:30

那我就直接修改附表二就可以了吗？

郭老师 解答

2020-01-14 18:34

你好，是的，填写到进项转出就可以

我叫聪明陆༽ 追问

2020-01-15 09:40

填的是简易计税方法征税项目用这拦吗

郭老师 解答

2020-01-15 09:47

你好是的，是填写这栏。

我叫聪明陆༽ 追问

2020-01-15 09:50

进项税额转出我可以做主营业务成本吗？因为那个是进货的发票

郭老师 解答

2020-01-15 09:54

你好，可以做成本的

我叫聪明陆༽ 追问

2020-01-15 10:00

是要怎么写分录呢？

郭老师 解答

2020-01-15 10:06

借助营业务成本，但进项转出。

郭老师 解答

2020-01-15 10:06

借主营业务成本贷进项转出。

我叫聪明陆༽ 追问

2020-01-15 10:22

我之前每个月都做了待认证进项税的分录 借应交税费_带认证进项税额 贷应交税费_进项税… 会不会有影响呢？

郭老师 解答

2020-01-15 10:26

有影响的，你的科目与很多有余额。

我叫聪明陆༽ 追问

2020-01-15 10:30

啊！那我要怎么做才是正确的？我要红冲掉那个带认证进项税的分录吗？

郭老师 解答

2020-01-15 10:35

红冲之前做的
然后借主营业务成本贷进项转出不就可以了

我叫聪明陆༽ 追问

2020-01-15 11:35

可是我红冲了，进项税额多出来1000

郭老师 解答

2020-01-15 11:41

怎么会多呢？你红冲哪一笔啊？

我叫聪明陆༽ 追问

2020-01-15 11:43

我看了一下…是我2018年的遗留问题了。。。我2018年的账做错了。我直接没有红冲那个带认证进项税，就做进项税额转出了…要怎么处理呢？2018年的。导致我现在进项税不太对

郭老师 解答

2020-01-15 11:48

你做了待认证红冲的时候做了进项负数是吧。