有一笔检测费1800元，11月的费用，对方公司11月末开出的增值税专用发票（未认证），我一月份收到的，11月账怎么做啊？

似水流年 追问

2020-01-14 22:24

是的，是专票，我11月已经付款了老师！怎么处理账啊？

郭老师 解答

2020-01-14 22:29

1月份借进项贷以前年度损益调整
借以前年度损益调整贷利润分配
11月份借xx费用贷银存

似水流年 追问

2020-01-14 22:41

老师，我现在在做12月份的账，因为我11月份做的是借：管理费用  贷：银行存款，我这个发票不认证直接粘到11月份传票上行么？

郭老师 解答

2020-01-14 22:44

你是一般纳税人吗
还是小规模的
小规模的可以

似水流年 追问

2020-01-14 22:50

一般人可以么老师？

郭老师 解答

2020-01-14 22:52

你不认证形成滞留发票
你去勾选不抵扣勾选

似水流年 追问

2020-01-14 23:10

现在不进行抵扣没关系吧老师？

郭老师 解答

2020-01-14 23:12

选择不抵扣勾选的可以

似水流年 追问

2020-01-14 23:20

收到，谢谢！

郭老师 解答

2020-01-14 23:30

不用客气的，

似水流年 追问

2020-01-15 10:03

老师，这个费用我在12月的账冲回来，重新认证抵扣做账行么？

郭老师 解答

2020-01-15 10:06

你好，可以的。