老师请问以前年度的收入与成本一直都是不匹配的 导致账上未分配利润很大 但是以前都是核定征收的，但是现在转为查账征收了 以前年度的发票回来金额比较大，现在收入与成本匹配了 那以前年度的发票怎么办？一直挂账上吗？问题是以前年度的发票和款项有几百万。这都是很早的项目完工了，但是款一直没有拨完导致 请问现在该怎么做？？

alisa 那年芳华 追问

2020-01-15 08:56

但是现在调了一些 金额很大 怎么办 还需要调吗？

朴老师 解答

2020-01-15 09:10

你好，没有发票的就需要调增的

alisa 那年芳华 追问

2020-01-15 09:16

以前核定啊

朴老师 解答

2020-01-15 09:20

那你直接根据业务来做就可以了

alisa 那年芳华 追问

2020-01-15 09:28

调以前年度损益会导致以前的未分配利润发生变化 相差几百万 我能改吗？

朴老师 解答

2020-01-15 09:41

你之前没改的话现在改税局会查你

alisa 那年芳华 追问

2020-01-15 09:45

就是以前年度没有更改。而且以前年度没有暂估成本

朴老师 解答

2020-01-15 09:53

没有暂估成本？核定征收的不做成本嘛

alisa 那年芳华 追问

2020-01-15 09:57

但是也要报资产负债表啊

朴老师 解答

2020-01-15 10:04

你核定征收的也要做成本的，也要有财务报表