老师，10月份的增值税算错，12月份退回账上，这分录怎么做

只喝可乐的猫 追问

2020-01-15 09:21

一般纳税人

郭老师 解答

2020-01-15 09:25

借银存贷应交税费-未交增值税

只喝可乐的猫 追问

2020-01-15 09:26

前面计提的附加税也退的，怎么做分录

郭老师 解答

2020-01-15 09:27

借税金及附加负数贷应交税费负数
借银存贷应交税费

只喝可乐的猫 追问

2020-01-15 09:41

我都照老师的分录做了，应交税金的余额还是多增值税的金额

只喝可乐的猫 追问

2020-01-15 09:41

附加税对了

郭老师 解答

2020-01-15 09:45

增值税的，你退回多少写多少。

只喝可乐的猫 追问

2020-01-15 09:48

资产负债表应交税费科目多了退回增值税的金额，附加税的没有，就多了增值税的金额

只喝可乐的猫 追问

2020-01-15 09:53

附加税计提的我冲掉了，增值税不计提的怎么冲不掉

郭老师 解答

2020-01-15 09:56

多交的增值税，你是怎么做的分录？