老师，请问，有部分费用在12月份先不结转，可以手动修改结转损益的凭证吗？（结转损益的凭证自动生成）。不结转的这一部分，在下个月结转的时候还会结转到下月吗？

薇薇 追问

2020-01-15 11:05

那这样，发票的开票日期是12月的，1月份还可以入账出费用吗？还有，账上应付会一直显示有余额？因为款项已经支付了。

郭老师 解答

2020-01-15 11:06

你好，可以做到一月份儿
你付了钱借预付贷银行存款。

薇薇 追问

2020-01-15 11:07

没有用上这些票的话，对用的进项是不是也不能勾选？

郭老师 解答

2020-01-15 11:08

可以
借预付，进项贷银存

薇薇 追问

2020-01-15 11:08

1月凭证是借：费用 贷：预付？

郭老师 解答

2020-01-15 11:14

你好，是的。

薇薇 追问

2020-01-15 11:14

再问一下跨年的发票不用做到以前年度损益调整，可以直接出费用、？

郭老师 解答

2020-01-15 11:17

属于一月份的费用吗？属于哪年的费用？

薇薇 追问

2020-01-15 14:01

开票日期是12月份的

郭老师 解答

2020-01-15 14:06

不看发票什么时间开的，企业做账，根据权责发生制。

薇薇 追问

2020-01-15 14:17

意思是属于1月费用，可以在1月直接出费用？

郭老师 解答

2020-01-15 14:19

是的，可以这么理解的