老师 ，不知道为什么我的应收账款是负数，然后资产总计也是负数，应该如何调整呢？

鹿山岁 追问

2020-01-15 12:55

那把应收账款的 -33万 做到 预收账款 去是么？  做一个这样的分录调好是吧 老师

老江老师 解答

2020-01-15 13:12

不用做调整分录，直接在报表上调整

鹿山岁 追问

2020-01-15 13:13

预收在借方金额很大，不就是代表我们公司还有很多的收到款还没有开票的金额么

老江老师 解答

2020-01-15 13:16

不一定是未开票金额，也可能是正常的预收账款

鹿山岁 追问

2020-01-15 13:24

那我就在报表上面调整数字就行是吧？ 谢谢老师

老江老师 解答

2020-01-15 13:32

是的，改报表即可（重分类，是不需要调账的）

鹿山岁 追问

2020-01-15 13:44

老师，我刚刚看我的应付账款也是负数 这样有关系么

老江老师 解答

2020-01-15 13:47

应付账款的借方，实质是预付账款

鹿山岁 追问

2020-01-15 13:48

那在资产负债表里面 应付账款余额是负数有关系么

鹿山岁 追问

2020-01-15 13:51

或者是我要跳到预付账款里面去

老江老师 解答

2020-01-15 14:34

是的，按规定，负数都要重分类的

鹿山岁 追问

2020-01-15 15:45

老师，那我的表调了，那会影响年初期末余额是吗？ 那我是不是每次都要改呀？ 2020年1月我的资产负债表也只能自己手动修改啦？ 因为我只改表，不改账的话？

老江老师 解答

2020-01-15 15:46

你用的什么财务软件？
大多数财务软件都支持重分类的，你看一下说明书呢

鹿山岁 追问

2020-01-15 15:48

我在表里面调 我直接先把表先导出来，然后在表里面改的.....

老江老师 解答

2020-01-15 15:51

你用的什么财务软件？

鹿山岁 追问

2020-01-15 15:56

柠檬云 ....我重分类了 完全不一样啦 差好远呀 和我自己用Excel 调的...

老江老师 解答

2020-01-15 15:57

柠檬云，我用过，他的重分类，没问题的！
（重分类，并不是按科目余额分类，是按客户或供应商的余额来分的）

鹿山岁 追问

2020-01-15 16:00

我重分类了 资产合计 从-20万 变成了 172万 ......

老江老师 解答

2020-01-15 16:04

你看一下呢
实际情况是什么？