2018年有几张红冲的发票记账记错了记成正常的发票那样了，2019年该怎么修改

郭老师 解答

2020-01-15 14:15

税是按负数来的吗？

郭老师 解答

2020-01-15 14:23

那你多抵扣了进项吧。

郭老师 解答

2020-01-15 14:27

这个月进项转出就可以

郭老师 解答

2020-01-15 14:40

借应付贷库存商品进项转出所得税，你也多抵扣了，借主营业务成本负数，贷库存商品负数。
你上面的金额都是你刚才分录的金额的两倍。

郭老师 解答

2020-01-15 14:55

你好，是这么做的。

郭老师 解答

2020-01-15 14:57

你少抵扣出来，以后就不会查啦。

郭老师 解答

2020-01-15 15:00

不用客气的。

郭老师 解答

2020-01-15 15:07

你好，一样的。

郭老师 解答

2020-01-15 15:12

不需要变更的，可以继续使用。

整齐的香菇 追问

2020-01-15 14:13

税是按正常的申报的

整齐的香菇 追问

2020-01-15 14:13

那几张发票今年怎么入账呢

整齐的香菇 追问

2020-01-15 14:14

还是把去年的凭证调整一下

整齐的香菇 追问

2020-01-15 14:18

我不懂你说的什么意思。就是
借库存商品
     应交税费
贷应付账款正确的凭证应该是红字，我没有记红字，税是按没有红冲的发票报的

整齐的香菇 追问

2020-01-15 14:25

对多抵扣了

整齐的香菇 追问

2020-01-15 14:25

应该怎么做呢

整齐的香菇 追问

2020-01-15 14:31

就直接做一个进项税额转出就可以了吗

整齐的香菇 追问

2020-01-15 14:31

那不是还有成本吗

整齐的香菇 追问

2020-01-15 14:50

就是如果我做的是
借库存商品10
    进项税额5
   贷应付账款15的话，我这个月做的分录就应该是借应付账款30
                     贷库存商品20
                          进项税额转出10
                   借主营业务成本负数20
                       贷库存商品负数20是这样的吗

整齐的香菇 追问

2020-01-15 14:55

好的

整齐的香菇 追问

2020-01-15 14:56

那我们的税已经报了多抵扣了进项税就是少交了税

整齐的香菇 追问

2020-01-15 14:56

税务局会查吗

整齐的香菇 追问

2020-01-15 14:57

好的明白

整齐的香菇 追问

2020-01-15 15:01

老师我再问一个问题就是如果是19年的错了那么我也可以在2020年1月份更正分录吗

整齐的香菇 追问

2020-01-15 15:09

这个是不用去税务局更改的是吗