老师好，今天老板告知19年又开了一个公户，只是扣手续费业务，现在20年了，19年的银行电子回单怎么入账

大砖头 追问

2020-01-15 18:05

那最初开户的存进去的100元怎么处理，以个人名存的也不是收入款

邹老师 解答

2020-01-15 18:31

你好，最初开户的存进去的100元需要按向个人借款处理
借；银行存款100元，贷；其他应付款——某某个人100元

大砖头 追问

2020-01-15 21:38

那用以前年度调整账户，到次年所得税会算清缴时有什么影响？还用调整什么报表吗

邹老师 解答

2020-01-15 21:50

你好，汇算清缴的时候需要考虑以前年度损益情况对当年利润的影响
需要调整资产负债表的期末未分配利润数据

大砖头 追问

2020-01-15 21:53

那会算清缴时在哪张表申报这个调整数？

邹老师 解答

2020-01-15 22:41

你好，调整的是财务费用，就需要在期间费用明细表填写这个调整的金额