老师 我这边小规模公司季度开普票和代开发票一共超过30万了 普票这边交城建和地方税附加 代开是开票的时候银行直接扣掉了城建税 没有扣附加税 附加税还用交吗？

乐 追问

2020-01-15 18:39

城建税代开的专票 税务已经扣了 只有地方税附加没扣 我把普＋专的增值税全额交 城建税交普票的 地方税是按全额交的增值税的2%的减半征收 是这样吗

meizi老师 解答

2020-01-15 18:41

你好  城建税 是需要交普票+专票的增值税 一起来计算的；不是单独缴纳普票的； 你说的地方教育附加是按应交增值税的1%缴纳  是的

乐 追问

2020-01-15 18:45

老师 专票税务当时取票就扣了

乐 追问

2020-01-15 18:45

这样会不会就重交了

meizi老师 解答

2020-01-15 18:48

你好 你专票缴纳了城建税 和教育费附加    那么专票的那部分就只缴纳地方教育附加了   普票那边就要缴纳城建税和教育费附加 和地方教育附加哈 。 我刚刚没看到 你说的这句只有地方税附加没扣

乐 追问

2020-01-15 18:58

老师 我还是不明白 报的时候按照你说的报  如果按照我说的报表上体现不出来 我是不是得多交专票的城建税啊 我不知道该怎么办了

meizi老师 解答

2020-01-15 18:58

你好  你不是专票在税局代开就缴纳 了增值税、对应的城建税和教育附加税了吗   只是地方教育附加没有缴纳了嘛

乐 追问

2020-01-15 19:00

代开的时候交了增值税和城建税

meizi老师 解答

2020-01-15 19:02

你好 那你教育附加和地方教育附加 就需要交纳   +普票的增值税  以及对应的城建税、教育附加和地方教育附加  。你申报的时候注意看下金额  就报这些

乐 追问

2020-01-15 19:03

好的

meizi老师 解答

2020-01-15 19:06

好的 希望能帮到你