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送心意

郭老师

职称： 初级会计师

2020-01-15 23:12

你好，开了发票的吗？

发嗲的身影 追问

2020-01-15 23:21

没有开发票，对于开票收入与未开票收入都会做纳税处理，但考虑后几个月的收入量肯定要比1月份大，如果按照分月计提确认收入的话，对后几个月的增值税纳税额与所得税应纳税额会有影响。所以求一个比较好的处理方法。

郭老师 解答

2020-01-15 23:49

  （1）如果在收取时开具发票的，开具发票的当天即为增值税纳税义务时间；
  （2）如果在收取时未开具发票的，在未提供物业服务应税行为之前收到的款项不属于收讫销售款项，不能按照一次性收款时间确认纳税义务发生，应在每月提供物业服务后确认增值税收入，并于次月15日前申报缴纳增值税。

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你好，开了发票的吗？
2020-01-15 23:12:15
增值税，城建税，教育费附加，地方教育费附加，企业所得税，个人所得税等
2016-12-23 15:17:04
你好，是所得税税负率还是增值税税负率，是小规模还是一般纳税人
2016-06-07 15:14:58
你好，纳税时点为收款和开票，那个时点在前，为增值税纳税时点。 所得税一般按照确认收入的时点
2018-08-06 08:45:05
你好，可能会涉及到增值税，附加税，房产税，印花税和所得税
2020-07-31 10:40:16
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