收到一张购买原材料的发票，发票数量开的2000公斤，实际到货1000公斤，是对方记错了，多开出来的数量。按哪个数量记？多出来的金额怎么处理？

收到一张购买原材料的发票，发票数量开的2000公斤，实际到货1000公斤，是对方记错了，多开出来的数量。按哪个数量记？多出来的金额怎么处理？

答： 你好，这种情况应当把发票退回对方，按1000公斤开具，按1000公斤这个数量来记账

材料入账的时候是发票来了的是直接入原材料-材料，发票没来的入原材料-暂入库材料，发票来了之后暂入库材料冲红，再入原材料-材料。然后出库统一从原材料出库，但是现在出库数量大于原材料-材料的金额了，这个科目出现了负数，但是实际原材料加上暂入库材料的金额是实际材料金额，现在原材料-材料科目暂时的出现负数没有关系吧？

答： 你好，原材料是不能有负数余额的

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

如果为了消库存，开出的发票数量多单价小，总金额不变，开出的票会不会给采购方带来麻烦，他们的原材料数量不对应

答： 会的