老师，老板之前给员工宿舍付的押金忘记报账了因此也没有入账，现在这个宿舍退房了把押金退了一部分她才想起来，现在怎么做账比较好

婉儿 追问

2020-01-17 14:23

扣除的部分房屋押金应该记入管理费用还是营业外支出

maize老师 解答

2020-01-17 14:24

报账了因此也没有入账  不是没有做账么，这个押金做其他应收款就可以，不需要做管理费用  营业外收入

婉儿 追问

2020-01-17 14:26

主要是押金只退了一部分啊，另外的扣除了，如果按照实际退的钱做不是不能准确核算支出

maize老师 解答

2020-01-17 14:31

那就做借银行 贷其他应收款，扣除那个做借管理费用 贷其他应收款，

maize老师 解答

2020-01-17 14:32

直接扣不给你们开发票么，扣除那个做借应付职工薪酬 福利费， 贷其他应收款，不是抵减房租么，

婉儿 追问

2020-01-17 14:42

开不了票，租的是个人的房子，房租也都没开票

婉儿 追问

2020-01-17 14:43

如果我们从对公账户付给房东房租的话，没有发票的话，需要哪些凭证入账

maize老师 解答

2020-01-17 14:52

你这个收据入账就可以，不过不能税前扣除，记得全额纳税调增

婉儿 追问

2020-01-17 15:12

好的，还想请教一个问题，平时支出的一些费用如果没有发票的话收据入账都是可以的吧？只不过不能税前扣除是吧

maize老师 解答

2020-01-17 15:13

是的，你汇算清缴记得纳税调增哈

婉儿 追问

2020-01-17 15:14

好的谢谢老师

maize老师 解答

2020-01-17 15:18

好我先回复别的学员了