老师，我十二月份开了8万的普票，我这个元月份冲红了，那我这个季度的免税额度是不是就有38万了呢

晨夕 追问

2020-01-20 16:54

不是22万吗

bamboo老师 解答

2020-01-20 17:08

您红字冲了 8万 本来有30万啊 怎么会是22万

晨夕 追问

2020-01-20 20:40

那就是上个季度的额度可以摞到下个季度用吗？

bamboo老师 解答

2020-01-20 21:07

红冲的可以抵减当期的销售额

晨夕 追问

2020-01-20 21:08

但是冲红的是上个季度的销售额呀

bamboo老师 解答

2020-01-20 21:09

上个季度已经过了 这个季度红冲 就抵减这个季度 您开具发票的时候可以看开票系统发票汇总表

晨夕 追问

2020-01-20 21:13

也就是正数加负数直接抵减的最后收入，只要不超过三十万就免增值税和附加税是这个意思吧

bamboo老师 解答

2020-01-20 22:01

对的 这样理解正确的

晨夕 追问

2020-01-20 22:03

那这样也就是差不多成了38万的免税额度了喔

bamboo老师 解答

2020-01-20 22:07

这是红冲后的 您红冲后再开具蓝字发票的话 对当月的销售额没有影响 实际总的还是30万 正负抵消

bamboo老师 解答

2020-01-20 22:07

如果您把红字跟蓝字分开看就是38

晨夕 追问

2020-01-20 22:13

就是不知道先冲红八万，然后在接着开个正确的8万，后面就是还有三十万的额度

晨夕 追问

2020-01-20 22:15

不管是不是开正确的几万都是抵减这个季度的销售收入的，最后不超过三十万就可以免增值税的

bamboo老师 解答

2020-01-21 07:05

是的
不管是不是开正确的几万都是抵减这个季度的销售收入的，最后实际销售额不超过三十万就可以免增值税的

晨夕 追问

2020-01-21 08:56

嗯嗯好的，谢谢老师您，真的非常感谢

晨夕 追问

2020-01-21 08:58

对了，老师，我们是找家代账公司代账，需要给他们哪些交接资料呢之前已经在运营的一般纳税人

bamboo老师 解答

2020-01-21 09:10

您需要代账单位帮您开具发票么

晨夕 追问

2020-01-21 09:11

不需要

晨夕 追问

2020-01-21 09:14

是这样的，我是代账公司的文员，我们会计放假了，让我去另一家代账公司把客户的资料拿过来，就是那个客户在另一家代账公司给他们代账了一年，现在客户觉得他们贵了，他就转到我们代账公司来，我今天代替会计去拿资料，我都不知道交接些什么资料，怕别人给掉了

bamboo老师 解答

2020-01-21 09:28

报税的话 有税盘 会计账簿 会计凭证 科目余额表 往来余额 现金 银行存款日记账等

晨夕 追问

2020-01-21 09:29

代账公司有这些日记账和往来账么

bamboo老师 解答

2020-01-21 09:35

有的啊 不然怎么做账？