老师在实操中这个题，为什么明细都要写出来（第一个图），我写的第二个图怎么不对呢？

汐颜 追问

2020-01-28 11:28

就是不写那么详细，直接写应付职工薪酬社会保险费63616.93,其它应收款，社会保险费32351.32,贷方直接银行存款减少

汐颜 追问

2020-01-28 11:29

这样不对吗

安与逸老师 解答

2020-01-28 11:35

需要写到末级科目的，计提的时候科目是什么，发放的时候科目就是什么。

汐颜 追问

2020-01-28 11:36

哦那我在看看计提的题目吧

汐颜 追问

2020-01-28 11:36

老师，一般缴纳是缴纳上个月吧，计提是计提下个月吧？

安与逸老师 解答

2020-01-28 11:38

计提是假如1月过完了，就该计提1月工资了。缴纳一般缴纳上个月的。