工商年报中纳税总额怎么填写？依据哪些科目填写呢

ring 追问

2020-01-29 12:18

是当年实际缴纳的还是当年所有缴纳和计提的？

maize老师 解答

2020-01-29 12:22

我的看法是实际缴纳的 不包括计提

ring 追问

2020-01-29 12:24

也就是现在填的数据应该是18年12月计提的到19年11月实际缴纳的吗

maize老师 解答

2020-01-29 12:25

是的，你直接看应交税费借方就可以，要是你都通过借方话，

ring 追问

2020-01-29 12:29

通过科目余额表查看应交税费下的借方吗

maize老师 解答

2020-01-29 12:30

你看你应交税费贷方是不是对应银行，这个是的就算上

ring 追问

2020-01-29 12:31

谢谢

maize老师 解答

2020-01-29 12:32

不算个人所得税哈，这个代扣代缴不算