老师这个增值税结转，我的转出未交增值税科目仍有4167.89借方余额，请问怎么做可以让一月期初为零？之前做账有差错，但是现在不知道怎么改？请教

陈诗晗老师 解答

2020-01-30 17:14

如果说你想要医院的为零，你只要去查找你这个借方余额是哪里错误导致的才对的去调整。

Jie???? 追问

2020-01-30 19:29

本身应交增值税没有余额，但是当时因为16的税有预交，然后又有红字冲回的，和隔月重开的，税务因一笔6月的业务说我们报错了，还在9月更正了6-9月的报表，补交了一笔4000多的税款，我是新手，已经搞懵了。当时补交只做了交，12月我又补提了，可是反而多了。我不知道该怎么更正了，请求帮助

Jie???? 追问

2020-01-30 19:42

应该是6月有笔52元4月已预交，6月没冲掉，7月开了4月已预交的4115.89，冲回后，八月又红字发票，然后又开了13的税，我当时没发现，所以后来税务让更正报表，补交了4115.89的增值税及附加税，之后12月我又补提了4115.89，是为了让当时增值税及附加税的科目余额为零，结果转出未交增值税科目就有4167.89的余额了

Jie???? 追问

2020-01-30 19:43

麻烦老师看看我到底还能不能更正，目前12月报表已交，金蝶系统还没结转到1月份，还能更改吗？如何更改？

陈诗晗老师 解答

2020-01-30 20:13

目前你是不欠这个税金及附加了，对吧。
借，以前年度损益调整或税金及附加
贷，应交税费

陈诗晗老师 解答

2020-01-30 20:13

用这个分录把你应交税费借方余额给他充平，

Jie???? 追问

2020-01-30 20:18

老师，借以前年度损益调整会不会影响12月的报表数？是应该正一月做这笔，还是在12月做这笔？

陈诗晗老师 解答

2020-01-30 20:28

不影响12月的账务处理，因为你现在跨年了，只会影响你一月份的期初未。

陈诗晗老师 解答

2020-01-30 20:29

不影响12月的账务处理，因为你现在跨年了，只会影响你一月份的期初未分配利润

Jie???? 追问

2020-01-30 20:51

那老师的意思是12月结转掉，让它挂1月的期初数？然后再做这笔？

陈诗晗老师 解答

2020-01-31 11:36

你这属于差错更正，你是在更正当期处理就可以了的