红字发票申报需要怎么填

幸福时光 追问

2020-01-31 09:50

一般纳税人，我们是购买方，我认证后发现销售方商品明细有错误，我开了红字信息表，对方开给我们红字负数发票和正确发票，负数发票怎么做账，这个很缴纳增值税有关系吗

maize老师 解答

2020-01-31 09:53

负数发票做借库存商品 负数 进项税额 负数  贷应付账款 负数，这个你开红字信息表次月需要进项税额转出

幸福时光 追问

2020-01-31 09:59

我一月开的红字信息表，一月收到的红字发票，那老师的意思是2月份做一月的账必须进项转出吗，申报怎么填？如果增值税缴纳4300，进项转出了还是交4300吗

maize老师 解答

2020-01-31 10:13

那老师的意思是2月份做一月的账必须进项转出吗， 是的，附表2中第20栏填写红字信息表上面税额，   不是，看你开红字信息表上面税额多少就转出多少，

幸福时光 追问

2020-01-31 10:29

幸福时光 追问

2020-01-31 10:30

老师我还是不明白，我准备交增值税4396.98，有了这张红字发票我现在应该交多少呢

maize老师 解答

2020-01-31 10:33

需要交增值税=销项税额-进项税额-留底税额+进项税额转出=64434.25-60037.27+7132.73

幸福时光 追问

2020-01-31 11:06

老师那我进项税额多认证七千多，应交增值税还是交四千多这个理解对的吧，还有我购货方开出的红字发票正常做没关系的吧，跟申报有关系吗

maize老师 解答

2020-01-31 11:09

你到底有多少进项税额，？

maize老师 解答

2020-01-31 11:10

开出红字发票还是红字信息表？自己开红字发票是冲掉销项税额，开红字信息表做的是进项税额转出，

幸福时光 追问

2020-01-31 11:28

我进项发票有好几十万没认证，就是准备交四千多增值税，一月份收到红字发票，也开出红字发票

maize老师 解答

2020-01-31 11:29

自己开红字发票是冲掉销项税额，开红字信息表做的是进项税额转出，

maize老师 解答

2020-01-31 11:29

需要交增值税=销项税额（蓝字-红字销项税额）-进项税额-留底税额+进项税额转出

maize老师 解答

2020-01-31 11:30

你开红字信息表次月是上面这个进项税额转出

幸福时光 追问

2020-01-31 11:33

知道了，谢谢

maize老师 解答

2020-01-31 11:41

好的，我先回复别的学员了 ，我这边先结束了，