本月没有销售 但是进了一批原材料已验收入库，收到专票。 本月还没有进项勾选，这批材料怎么入账。

小蓓???? 追问

2020-01-31 21:48

进项税 
直接放进 应交税金-应交增值税-进项税额 行不行

立红老师 解答

2020-01-31 21:48

你好，可以，正常我们是放在进项税额的，但看您上面写是没有勾选 ，所以是放在了待认证进项税额中

小蓓???? 追问

2020-01-31 21:51

我的意思就是没有勾选可以直接放进项税额里吗

立红老师 解答

2020-01-31 21:56

你好，没有勾选认证的税额不计入进项税额。

小蓓???? 追问

2020-01-31 21:57

待认证进项税额是二级科目还是三级科目

立红老师 解答

2020-01-31 21:57

你好，待认证进项税额是二级明细。，应交税费——待认证进项税额

小蓓???? 追问

2020-01-31 22:29

好的，谢谢！

立红老师 解答

2020-01-31 22:33

不客气的，祝您学习愉快，如果对老师的回复满意，请给老师一个好评，谢谢。

小蓓???? 追问

2020-01-31 22:49

老师 报税的时候这个税额要填到报表里吗？

立红老师 解答

2020-01-31 22:50

你好，如果您在申报期内没有勾选认证，是不需要填在增值税申报表里的。

小蓓???? 追问

2020-01-31 22:51

老师 本月没有销项和进项还用报税吗？

立红老师 解答

2020-01-31 22:52

你好，需要报税，零申报。

小蓓???? 追问

2020-01-31 22:52

好的谢谢晚安

立红老师 解答

2020-01-31 22:53

不客气的，祝您学习愉快，如果对老师的回复满意，请给老师一个好评，谢谢。