老师们好，我们公司是物业公司之前是小规模在12月份改为一般纳税人，之前代收的业主电费都计入其他应付款了，物业还给业主开发票了，导致所得税收入跟实际账不符，需要怎么调

老师们好，我们公司是物业公司之前是小规模在12月份改为一般纳税人，之前代收的业主电费都计入其他应付款了，物业还给业主开发票了，导致所得税收入跟实际账不符，需要怎么调

答： 那么有一种，是把发票拿回来作废。 另外一种，是将其他应付款转到主营业务收入里面。

2018.7月份股东垫付的押金款，到2018.12月才拿来销账，那是直接入12月的账吗？分录这样对吗借：其他应收款-物业公司 贷：其他应付款--股东

答： 你好，分录是正确的。

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

物业公司，关于水电费的问题，有账户代扣代缴的费用，有我们收业主的能耗费，还有充电位的电费，分别做了相应的分录，来票的时候就存在问题了，我这边一直是来票冲了账户代扣代缴的，另外两个的贷方余额一直在增高，来的几张水电费票能冲这三个吗，但是数字是不一定对上的。现在要调，我有点不知道怎么调账户代扣的分录是借，其他应收款-供电公司，贷银存，能耗费:借银存，贷其他应付款，充电位:是银存，其他应收款，现在如果来票，好像应该是充这三块

答： 你是代收代付的吗？充电桩的赚钱吗