老师，我们是分包公司，提供机械租赁服务和劳务，我们开了100万的发票给总包公司，按道理，总包公司应从付我们100万的应收账款，但是现在总包公司只給70万，留下30万直接替我们发放到农民工的手里，这个账我怎么做？怎么平账?

凉风翠雪 追问

2020-02-03 14:07

农民工理论上也是我们这边的工人，我们每月正常给他发工资，但没有交社保

郭老师 解答

2020-02-03 14:08

你们做了工资计提的嘛？

凉风翠雪 追问

2020-02-03 14:09

没有计提，每次发放的时候才直接计提和发放

郭老师 解答

2020-02-03 14:13

借工程施工贷应付职工薪酬
借应付职工薪酬贷应收账款，应交税费

凉风翠雪 追问

2020-02-03 14:19

老师这个工钱，是总包方直接发放的，我们需要报个税再计入应付职工薪酬吗？

郭老师 解答

2020-02-03 14:20

需要的
是你单位的职工就这么做的