去年制造费用的写反了，在今年调整了，未分配利润需要调整吗

everyday 追问

2020-02-03 14:19

就是这个我多写了一遍

maize老师 解答

2020-02-03 14:23

对应这个主营业务成本需要用以前年度损益调整冲掉，做相反的，别的做红字就可以，

maize老师 解答

2020-02-03 14:23

借库存商品 贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整 贷利润分配未分配利润

everyday 追问

2020-02-03 14:26

库存商品的数字是不是就是生产成本的数字，一般不是制造费用有余额报表不平，怎么我的报表会是平的

maize老师 解答

2020-02-03 14:28

你之前结转制造费用这个14号凭证多做？那现在不是本来就不平

maize老师 解答

2020-02-03 14:29

制造费用不是损益科目，你这个之前那个做借方，那你贷方那个分录做吗

everyday 追问

2020-02-03 14:35

我就是多做了，报表是多做的

everyday 追问

2020-02-03 14:37

我是结转的时候，借贷方向写反了，但是我结转库存商品的时候，生产成本位置对的金额对的

maize老师 解答

2020-02-03 14:40

你的意思是你只有14号多做，别的分录凭证都没有问题？借制造费用 负数 贷生产成本 负数

maize老师 解答

2020-02-03 14:47

你这个是制造费用 社保和其他费用这个数据错误吗，别的都对吗，

everyday 追问

2020-02-03 14:49

只能这么说，我要结转制造费用，但是我结转的时候借贷方向写反了，写成了借制造费用贷生产成本，然后我在写完工产品入库的时候生产成本的位置是在贷方。

maize老师 解答

2020-02-03 14:50

借制造费用 负数 贷生产成本 负数 之后重新借生产成本 贷制造费用

everyday 追问

2020-02-03 14:55

那我的未分配利润还需要调整吗，要调整需要怎么写

maize老师 解答

2020-02-03 14:56

不需要，你这个不涉及主营业务成本不需要调这个

maize老师 解答

2020-02-03 14:57

只有利润表上面涉及科目才会用到未分配利润