老师，我这两笔分录调整后，汇算清缴会影响吗？

逆流的鱼 追问

2020-02-03 14:51

借管理费用 负数 贷应付职工薪酬 负数，借银行 贷应付职工薪酬

郭老师 解答

2020-02-03 14:52

没有影响的，你预缴已经减去了不是吗

逆流的鱼 追问

2020-02-03 14:53

谢谢老师

郭老师 解答

2020-02-03 14:53

不用客气的，新年快乐

逆流的鱼 追问

2020-02-03 14:55

汇算清缴根据实际发放的对吧，和计提没有关系对吗？

郭老师 解答

2020-02-03 14:58

福利费的吗
不是
你计提和发放应该是一致
不一致，税前扣除按实际发生额不能超过工资的14%

逆流的鱼 追问

2020-02-03 14:59

实际发放就是有银行存款那笔对吗？

郭老师 解答

2020-02-03 15:00

是的
借应付职工薪酬贷银存

逆流的鱼 追问

2020-02-03 15:04

老师，我的第一张图片科目没错，只是计提金额错了，银行缴款也是对的，只做红冲是不是就可以了

郭老师 解答

2020-02-03 15:05

是的，只修改计提的就可以