你好，老师，请你帮忙看看我这两张报表，一个是季报，一个是年报，核定征收的，会计分录怎么出，需要完整的，谢谢老师，第一张是季报，第二张是年报。

香儿姐 追问

2020-02-04 15:28

那是当月提下月缴还是当月提当月缴，还有减半征收的不用写在分录里面吗？这样数据会不会对不起来

辜老师 解答

2020-02-04 15:31

季度末计提，下月缴纳

辜老师 解答

2020-02-04 15:32

直接用减半后的金额计提

香儿姐 追问

2020-02-04 15:52

好

辜老师 解答

2020-02-04 16:17

好的，好的，直接这样操作的

香儿姐 追问

2020-02-04 19:07

老师在咨询你个问题，应交税费应交增值税余额17487.43，没有这笔税款，被之前会计多挂了，我现在要怎么调整会计差错。

辜老师 解答

2020-02-05 09:21

你是借方余额，还是贷方余额

辜老师 解答

2020-02-05 09:21

你是借方余额，还是贷方余额