老师 工程预付款是摆预付账款还是摆在建工程？

臭石头 追问

2020-02-06 17:22

我们公司建的办公楼

郭老师 解答

2020-02-06 17:23

借在建工程贷银存
给你提供服务之后

臭石头 追问

2020-02-06 17:25

就是我们把修建办公楼这个项目承包给施工方了嘛  现在他们要求我们预付一笔工程款 他们 还没把发票开给我们的

郭老师 解答

2020-02-06 17:26

实际给你提供服务没有
没有的借预付贷银存

臭石头 追问

2020-02-06 17:27

应该提供了的

郭老师 解答

2020-02-06 17:32

借在建工程贷应付账款

臭石头 追问

2020-02-06 17:32

还没给我们发票的哦

郭老师 解答

2020-02-06 17:33

还有一步，借应付贷银存
没有发票做账可以的，发票到了，再调整

臭石头 追问

2020-02-06 17:37

那现在怎么做到时候收到发票又怎么做？

郭老师 解答

2020-02-06 17:43

之前没有做其他的
借在建工程贷银存
发票到了
借进项贷在建工程

臭石头 追问

2020-02-06 17:45

发票到了怎么填进项？后面那笔不懂

郭老师 解答

2020-02-06 17:46

勾选在附表二30栏填写
之前价税合计做了在建工程
现在收到专票，进项少做了，在建工程多做了

臭石头 追问

2020-02-06 17:47

我们是小规模纳税人也要这样嘛？

郭老师 解答

2020-02-06 17:48

不需要的
借在建工程贷应付
借应付贷在建工程
发票收到做这个

臭石头 追问

2020-02-06 18:19

我觉得付款时应该是借预付账款贷银行存款  收到发票时借在建工程贷  预付账款呀怎么又是应付账款了？

郭老师 解答

2020-02-06 18:21

企业按权责发生制做账的吧
实际给你提供了服务，你没有支付
借在建工程贷应付账款
实际支付了，借应付账款贷银存
我让你红冲是因为，钱也没有退回
你红冲暂估，借银存贷在建工程，是不是不合适，
不合适你是不是找一个过渡的

臭石头 追问

2020-02-06 18:26

那我这笔借在建工程贷应付账款应该是19年开始做的？钱是20201月付的借应付账款贷银行存款？

郭老师 解答

2020-02-06 19:05

你19年的账还能修改的吗
能的话可以