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送心意

紫藤老师

职称： 中级会计师,税务师

2020-02-07 10:31

比如:我的有一笔业务是2019年4月份第一季度的水资源税未计提直接缴税款当月再没计提，12月份又忘了补计提。这月用财务软件才发现我的应交税费出问题了。现在做调整借:以前年度损益调整    贷:应交税费   结转借:利润分配_未分配利润   贷以前年度损益调整。那请问我录入软件时直接做借:利润分配_未分配利润   贷:应交税金是这样吗?

向往 追问

2020-02-07 10:37

老师谢谢了。我是个新手，以前是出纳直接接过来会计的业务好多地方都不太明白。好在我当时花了2千多买了会计学堂的课得到众多疑答老师的指教。再次衷心的感谢老师们。

紫藤老师 解答

2020-02-07 10:20

软件里没有以前年度损益调整这科目，你可以走利润分配-未分配利润

紫藤老师 解答

2020-02-07 10:32

对的，你的理解是正确的

紫藤老师 解答

2020-02-07 10:38

不客气，如果你对我的解答满意可以评个五星哦！加油哈！相信你会做的越来越好

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相关问题讨论
你好，以前年度损益调整属于损益类科目，是贷增借减。
2020-03-12 10:19:28
损益下面，是的。一级科目
2017-03-29 13:23:37
老师 这个是汇算清缴2018年度的所得税，那就不用以前年度损益科目了吗？那分录应该怎么写？
2019-06-05 12:37:03
你好，用利润分配-未分配利润代替。
2019-04-01 15:45:46
您好 财务软件以前年度损益调整科目在损益下面增加
2021-11-22 16:28:19
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