老师，我年终奖12月份计提少了，1月份实际发放的多。走利润分配科目可以么

暖笨笨 追问

2020-02-09 09:34

计入1月份费用么，那不就是1月份的费用了么。和2019年也没关系呀

老江老师 解答

2020-02-09 09:37

如果金额不大，可以按这种方法处理

暖笨笨 追问

2020-02-09 09:37

多发了2万

老江老师 解答

2020-02-09 09:38

没事，直接列入当期费用

暖笨笨 追问

2020-02-09 09:41

12月份做的是借管理费用，贷应付职工薪酬。1月份把多的也做这笔分录么

老江老师 解答

2020-02-09 09:44

对
记提分录和19年一样

暖笨笨 追问

2020-02-09 10:04

那老师。我汇算清缴时管理费用工资这块按总额调整是吧。福利费也按加上这个基数报是吧

老江老师 解答

2020-02-09 10:05

只要申报了个税，放哪个年度，并没有影响
你可以告诉税务，就2万就是今年1月给员工的奖励（他也没法核实）

暖笨笨 追问

2020-02-09 10:06

嗯嗯。个税我准备和工资一起合并报了。我们工资

暖笨笨 追问

2020-02-09 10:06

低。单独报一次性奖金不合适

老江老师 解答

2020-02-09 10:07

没事的
只要申报了个税，就没关系