个体户超市做账，烟和酒要和其他的分开来做账吗？我看好多超市是单独用张银行卡记录烟款，想问下这样做对于做账有什么好处？

栀子花开 追问

2020-02-09 20:23

老师好！也就是说，库存商品下设二级科目：烟，烟再设三级科目：什么烟，是这样吗？在这里是设置辅助核算科目，还是设置2.3级科目？

邹老师 解答

2020-02-09 20:27

你好，库存商品下面是设置某某二级科目，比如库存商品——某某香烟
一般是在库存商品下面设置明细科目核算，而不是设置辅助 核算科目

栀子花开 追问

2020-02-09 20:36

哦，超市1月开张时，进了很多干菜来卖，平时超市不卖这些东西，而且卖干菜的收入都不过账（进干菜时过了库存现金），开张几天结束了就处理干净了。我现在不知道这笔进干菜的钱（也就是走了库存现金）怎么做账？

邹老师 解答

2020-02-09 20:39

你好，根据你这个描述（进了很多干菜来卖），那就是这样做分录的
借；库存商品，贷；库存现金

栀子花开 追问

2020-02-09 20:58

但是干菜老板说不进库存，干菜的收入也不进库存，就是有一部分进干菜的钱是用的库存现金，如果我记了库存商品，但是这个库存商品卖出去了，钱确不入账，这个账能平吗？干菜一共进了10多万元

邹老师 解答

2020-02-09 21:02

你好，老板说干菜不入库存的依据是什么呢？
干菜购进就应当计入库存商品，然后销售确认收入，结转成本才是啊 
购进，借；库存商品，贷；库存现金
销售，借；库存现金等科目   ，贷；主营业务收入 ，  应交税费—应交增值税
借；主营业务成本  ， 贷；库存商品

栀子花开 追问

2020-02-09 21:11

卖干菜只是促销手段，吸引人气，只有几天时间，老板不想跟超市的账混在一起，所以干菜卖的钱都没过账，是几个股东一起把钱分了，所以我现在不知道怎么做账了。可以不做干菜这笔账吗？库存现金上干菜过的十几万元可以用其他应付款转出去吗？因超市有好几个股东，入股了65万，所以其他应付款上挂了65万

邹老师 解答

2020-02-09 21:16

你好，这个促销既然是以超市的名义促销而且是超市购进的，就应当计入库存商品科目核算才是的

栀子花开 追问

2020-02-09 21:26

现在问题是：我不知道干菜到底卖了多少钱，估计老板也没有详细的账，这怎么确认收入啊

邹老师 解答

2020-02-09 21:30

你好，是什么原因不知道干菜到底卖了多少钱呢？
既然是在超市销售的，应当知道干菜的销售金额才是啊

栀子花开 追问

2020-02-09 22:01

说白了，老板说这个干菜不让做账，我该怎么做

邹老师 解答

2020-02-09 22:03

你好，老板说干菜不入库存的依据是什么呢？（做账是以准则为准，而不是以老板个人意思为准的）
干菜购进就应当计入库存商品，然后销售确认收入，结转成本才是啊