账龄分析表中有客商预收账款本期期末借贷相平，还需要计入表中吗？还有账龄分析表中期末重分类金额是怎么计算的？

调皮的钥匙 追问

2020-02-10 15:53

如果有一部分客户期末的时候借贷相平，期末余额为0了，那这部分客户还需要计入账龄分析表吗？

陈诗晗老师 解答

2020-02-10 15:54

借贷不平，余额为0，余额为0的意思是总的不存在债权债务吗

调皮的钥匙 追问

2020-02-10 15:57

借贷相平，不是不平，期末没有债权债务了

陈诗晗老师 解答

2020-02-10 15:58

那就不需要计入账龄分析表了。

调皮的钥匙 追问

2020-02-10 16:00

调皮的钥匙 追问

2020-02-10 16:03

老师，像这样的表格，直接期末余额就是最后的余额，那期末重分类余额是什么呢？因为后面的一列期末重分类后余额=期末余额+期末重分类余额

陈诗晗老师 解答

2020-02-10 16:07

期末重分类，一定是你的明细科目余额来进行分类的。
如果你同一个客户或供应商对冲是平的，就不需要重分类了。

调皮的钥匙 追问

2020-02-10 16:19

那比如同一个客户，期末预收账款是借方400000，应收账款期末余额是借方350000，那重分类应该怎么做呢？

陈诗晗老师 解答

2020-02-10 16:26

那你就是 应收  75万，同学

调皮的钥匙 追问

2020-02-10 16:28

那预收账款那边就不用管了是吗？

陈诗晗老师 解答

2020-02-10 16:34

你这根本就不在预收账款体现。
是在应收账款体现的。

调皮的钥匙 追问

2020-02-10 16:44

好的，谢谢

陈诗晗老师 解答

2020-02-10 16:53

不客气，祝你工作愉快。