请问各位老师，以前年度多计提的工资怎么处理？

落寞的发夹 追问

2020-02-11 10:08

有6万左右

辜老师 解答

2020-02-11 10:09

如果对于公司支出规模来说，是大额的话，那你要调整以前年度损益调整了

落寞的发夹 追问

2020-02-11 10:10

请最好的解决方案，谢谢

辜老师 解答

2020-02-11 10:10

冲减多计提的工资，借：以前年度损益调整   负数   贷：应付职工薪酬 —工资   负数

落寞的发夹 追问

2020-02-11 10:11

嗯嗯，谢谢

辜老师 解答

2020-02-11 10:12

好的，客气，帮到你就好

落寞的发夹 追问

2020-02-11 15:49

老师，后面还有那些步骤啊？

辜老师 解答

2020-02-11 15:49

后面就是结转以前年度损益调整 ，借：未分配利润   借：以前年度损益调整

落寞的发夹 追问

2020-02-11 15:52

是不是还要调所得税呢

辜老师 解答

2020-02-11 15:53

是的，要调整上年度所得税汇算清缴的数据