老师 年底结转本年利润 借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润10万，那后面是不是还要计提盈余公积呀？

You^^ 追问

2020-02-11 15:10

那是不是在结转本年利润后再做那个计提盈余公积的分录？

朴老师 解答

2020-02-11 15:10

是的，借；本年利润 贷；利润分配——未分配利润
借；利润分配——提取法定盈余公积 贷；法定盈余公积

You^^ 追问

2020-02-11 15:16

法定盈余公积是不是要结平的？

朴老师 解答

2020-02-11 15:18

提取法定盈余公积时,立刻结转的到未分配利润,可以做在一张凭证上

You^^ 追问

2020-02-11 15:34

老师 拿着两笔分录做了 不会影响之前没提时的报表的对吧

朴老师 解答

2020-02-11 15:35

你好，重新报１２月的就可以了

You^^ 追问

2020-02-11 15:38

数据好像没有变化

朴老师 解答

2020-02-11 15:38

没有变化的话就不用重新报

You^^ 追问

2020-02-11 15:42

小规模没有注册资本的也是要提的是吧，提法定盈余公积不关什么类型企业 有没有注册资本 ，只要年底未分配利润贷方 就要根据净利润的10%提，是吗？

朴老师 解答

2020-02-11 15:43

是的，一般都是要计提的

You^^ 追问

2020-02-11 18:12

老师 计提和结转盈余公积的分录后 资产负债表和利润表不平是怎么回事

朴老师 解答

2020-02-11 18:14

没计提之前是平的 吗

朴老师 解答

2020-02-11 18:14

借：利润分配——提取法定盈余公积
贷：盈余公积——法定盈余公积
借：利润分配——未分配利润
贷：利润分配——提取法定盈余公积
这些分录做了吗

You^^ 追问

2020-02-11 18:15

嗯 没计提前是平的，差额正好是提得数

朴老师 解答

2020-02-11 18:15

借：利润分配——提取法定盈余公积
贷：盈余公积——法定盈余公积
借：利润分配——未分配利润
贷：利润分配——提取法定盈余公积

You^^ 追问

2020-02-11 18:15

做了

朴老师 解答

2020-02-11 18:16

那您看看您资产负债表上的取数公式设置，有可能是公式问题，你得找软件的售后看下

You^^ 追问

2020-02-11 18:17

盈如果资产负债表上的盈余公积➕未分配利润的话 正好=利润表上的净利润

朴老师 解答

2020-02-11 18:18

那就是公式的问题哦